Все виды налоговых вычетов по НДФЛ (на сотни тысяч рублей!), которые нужно успеть получить в этом году | Возврат налога через декларацию и работодателя

 

🔴 См. другие видео на YouTube — здесь
📢 Слушайте аудиоверсию – здесь

Содержание

Что такое налоговый вычет и налоговая льгота
Все виды налоговых вычетов
Как получить деньги от государства
Стандартные вычеты
…… Вычеты на детей
…… Вычеты на себя
Социальные налоговые вычеты с лимитом 120000 руб. в год
…… Вычеты на обучение
…… Вычеты на лечение
…… Вычеты на повышение квалификации
…… Вычеты на софинансирование пенсии
…… Вычеты на страхование жизни
…… Вычеты на спорт
Социальные вычеты без лимита 120000 руб. в год
…… Вычет на благотворительные цели
…… Вычет по расходам на обучение детей
…… Вычет по расходам на дорогостоящее лечение
…… Как получить социальные вычеты
Инвестиционные вычеты
…… 3-хлетняя льгота ЛДВ
…… Вычет на ИИС-А
…… Вычет на ИИС-Б
…… Перенос убытков на будущие периоды
…… Прочие инвест-вычеты
Имущественные вычеты при ПОКУПКЕ имущества
…… Вычет по расходам на покупку или строительство
…… Вычет по расходам на приобретение жилья
…… Вычет по ипотечным процентам
Имущественный вычет при ПРОДАЖЕ недвижимости и другого имущества
Профессиональные налоговые вычеты
За какие годы можно получить вычеты?
Получение вычетов через работодателя
Получение вычетов через налоговую
Как подать декларацию для получения вычетов
Когда можно получить вычеты
ИП, Самозанятые, Налоговые НЕрезиденты, Неработающий пенсионер и др.

Введение

Что нужно обязательно успеть сделать до Нового Года? Речь пойдет не только о составлении списка подарков, а также о том, что нужно сделать, чтобы получить кучу денег от государства! Это могут быть десятки или даже сотни тысяч рублей!!

Вспоминайте, были ли у вас большие расходы за последние три года, исключая текущий (например, в 2021 — вы смотрите с 2018 по 2020), а также за текущий год!

Возможно, в эти годы вы:

  • оплачивали своё обучение или обучение детей;
  • проходили лечение или обследование, в том числе в платных клиниках;
  • открыли программы пенсионного и накопительного страхования жизни;
  • открыли и пополняли индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС);
  • приобрели недвижимость.

❗️ Налоговые вычеты (кроме имущественного вычета по покупке жилья и ипотечным процентам) можно получить за предыдущие три года, то есть в 2021 году — за 2018, 2019 и 2020 годы. Декларацию 3-НДФЛ нужно успеть подать до 31 декабря 2021 года!

А знаете ли вы, что:

  • Вы можете получить вычет за лечение, включая стоматологию, для себя либо для своих родственников: супруга, родителей и детей до 18 лет.
  • Можете вернуть деньги за обучение в ВУЗе, автошколе или на языковых курсах за себя, братьев, сестер или детей, и за супруга с некоторым оговорками.
  • Если не успели получить вычет за какой-то год через работодателя, его можно получить через налоговую.
  • Чтобы получить вычеты, не всегда нужно заполнять декларацию в налоговую.
  • Если вы не пополните ИИС типа А до Нового Года, вы безвозвратно потеряете вычет за этот год.
  • Вычет по жилью переносится на другие объекты, а вычет по ипотечным процентам не переносится. Из-за этого семья может потерять сотни тысяч рублей вычета.
  • Знаете ли вы про то, имеют ли право на налоговые вычеты ИП, самозанятые, налоговые нерезиденты, не работающие пенсионеры и другие.
  • По ипотечной квартире каждый из супругов может получить вычета в размере до 650 тыс. рублей в карман своей семьи.

Признаюсь, до того, как я лично начал вести проект Манипапа, я, профессиональный финансист, не знал ответов на 99% этих вопросов. Обо всем этом я сегодня расскажу в мега крутом разборе всех налоговых вычетов и некоторых налоговых льгот. Многие из них нужно успеть задекларировать до Нового Года, иначе вы потеряете на них право.

PDF ГИД «Все виды налоговых вычетов и льгот по НДФЛ» Самый полный обзор! Всё про вычеты за покупку жилья, за детей, за обучение и лечение (себя и родных), по стоматологии, по ИИС и т.д. Как получить вычеты через работодателя и налоговую. Успейте податься на вычеты и льготы до конца года, чтобы не потерять их! Скачайте PDF-Гид бесплатно - здесь.

Что такое налоговый вычет и налоговая льгота

Налоговый вычет по НДФЛ – это сумма, которая уменьшает налоговую базу (величину облагаемого НДФЛ дохода). Налоговые вычеты могут применять только налоговые резиденты РФ, поскольку уменьшить можно только те доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов).

Налоговая льгота по НДФЛ – это сумма (или вид дохода), которая не облагается НДФЛ. Налоговые льготы могут быть использованы не только налоговыми резидентами РФ, но также и нерезидентами.

Сегодня поговорим и про вычеты и про льготы.

Доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13% могут быть:

  • заработная плата;
  • доходы от продажи имущества;
  • доходы от аренды;
  • доходы по договорам оказания услуг;
  • доходы от продажи ценных бумаг.

❗️  При этом налоговый вычет за год не может быть больше суммы фактически уплаченных вами налогов за год.

Существует пять видов вычетов по НДФЛ

  • Стандартные (на детей, ветеранов Великой Отечественной Войны, инвалидов, чернобыльцев, «афганцев», Героев СССР и России, имеющих государственные награды);
  • Социальные (на благотворительность, обучение, лечение, пенсионные взносы в НПФ, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию);
  • Имущественные (продажа и покупка жилья, строительство жилья, приобретение земли);
  • Профессиональные (на авторские вознаграждения, доходы индивидуальных предпринимателей, лиц, занимающихся частной практикой);
  • Инвестиционные (например, по взносам на ИИС-А или по реализации ценных бумаг на ИИС-Б, ЛДВ).

❗️   Налоговый период по НДФЛ — это календарный год,  то есть с 1 января до 31 декабря.

Как получить деньги от государства

Получение налоговых вычетов и льгот не означает, что государство просто так перечислит вам суммы этих вычетов и льгот. Государство ничего вам не «даёт»! Оно:

  • либо возвращает вам уплаченный вами же НДФЛ в размере 13% от сумм налоговых вычетов
  • либо позволяет освободить от налога суммы в размере этих вычетов и льгот.

Стандартные вычеты

Стандартные вычеты бывают двух видов: на детей и на себя.

Стандартные вычеты работающим гражданам предоставляются работодателем. Стандартный налоговый вычет по НДФЛ предоставляется работнику с начала календарного года, даже если заявление было подано позднее. В частности:

Вычеты на детей

Эти вычеты предоставляются каждому родителю ежемесячно и распространяются на родителей усыновителей, опекунов.

  • стандартный налоговый вычет в размере 1,4 тыс. руб. за каждый месяц налогового периода распространяется на первого и второго ребенка. Получается до 33 600 руб. в год каждому супругу: по 1400 Р в месяц на каждого ребенка, включая неродного ребенка и ребенка от другого брака, при условии, что супруг содержит этого ребенка: живет с ним или платит алименты. Для обоих супругов стандартный вычет за двоих детей составит до 67 200 Р в год.
  • 3 тыс. руб. на третьего и каждого последующего ребенка и
  • 12 тыс. руб. на каждого ребенка инвалида в возрасте до 18 лет
  • 12 тыс. руб. на каждого совершеннолетнего учащегося очной формы обучения до 24 лет.

При этом налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей от получения налогового вычета. Этот вычет действует до месяца, в котором совокупный доход налогоплательщика с начала года превысил 350 000 рублей.

Этот вычет можно получить как у работодателя, при получении в налоговой уведомления о праве на вычет и подачи заявления, также и в налоговой инспекции, подав декларацию по форме 3-НДФЛ, в том числе за прошлый и позапрошлый налоговые периоды.

Вычеты на себя

  • в размере 3 тыс. руб. (чернобыльцам, инвалидам Великой Отечественной войны, инвалидам из числа военнослужащих 1, 2 и 3 групп);
  • в размере 500 руб. (Героям СССР, Героям России, награжденным орденом Славы 3 степеней, участникам Великой Отечественной войны, инвалидам с детства, инвалидам 1 и 2 групп и др.).

Эти налоговые вычеты (на себя) предоставляются ежемесячно. Всё что нужно это подать заявление работодателю. Получать уведомление в налоговой при этом не нужно.

Практическое Руководство «К Финансовой Свободе за 21 день!». Эта книга — пошаговый план для самостоятельного изучения финансов, рассчитанный на 3 недели, с простыми заданиями на каждый день, для самостоятельной работы. 📌 Цена 490 руб. Узнать больше >>>

Социальные налоговые вычеты  с лимитом 120 000 руб. в год

Данные вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 тыс. руб. в налоговом периоде.

Вычеты на обучение

Например, на обучение в вузе, автошколе или на языковых курсах. По 120 000 рублей на каждого супруга. Лимит на обучение учитывается вместе с расходами на лечение, он общий — 120 тыс. руб. в год. Получить вычет можно за себя, братьев, сестер и детей, а вот за супруга нельзя. Но супруг может сделать это сам, даже если расходы на его обучение оплатила жена.

Вычеты на лечение

По страховым взносам ДМС, а также за медицинские услуги, а также за анализы, обследования и лекарства, включая стоматологию — для себя, либо своих родственников — супруга, родителей и детей до 18 лет.

Вычеты на повышение квалификации

Для работников, которые обязаны проходить обязательную квалификацию.

Вычеты на софинансирование пенсии

По дополнительным страховым взносам на накопительную часть трудовой пенсии, а также в сумме уплаченных пенсионных взносов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения.

Вычеты на страхование жизни

На добровольное страхование жизни, в том числе на инвестиционное и накопительное страхование жизни.

Вычеты на спорт

С 1 августа 2021 года вступил в силу закон, позволяющий получить налоговый вычет на спортивные занятия (физкультурно-оздоровительные услуги) для себя и своих детей. Новый вычет входит в основную группу социальных вычетов. У этих вычетов есть один общий лимит — 120 000 руб. в год, т.е. вы сможете вернуть 13% от этой суммы, а именно 15600 руб в год. В этот же лимит входят расходы на лечение, свое обучение, ДМС, страховки и пенсионные взносы. Дополнительного лимита для спорта нет. Получить вычет можно будет уже с 1 января 2022 года.

По следующим вычетам (ниже) лимита в 120 тыс. руб. в год — нет!

Социальные вычеты без лимита 120 000 руб. в год

Вычет на благотворительные цели

Не более 25% дохода

Вычет по расходам на обучение детей налогоплательщика

Не более 50 000 рублей на каждого ребёнка).  Лимит на обучение одного ребенка — общий для обоих супругов, 50 тыс. руб. на двоих супругов.

Вычет по расходам на дорогостоящее лечение

Лимита нет!

Как получить социальные вычеты

Социальный вычет предоставляется начиная с месяца, в котором работник за ним обратился и предоставил документы: заявление и уведомление из налоговой.

Все эти вычеты, причем за несколько лет, можно получить, подав налоговую декларацию по окончании налогового периода. Деньги уплатят по результатам проверки декларации.

Вычеты по обучению, лечению, либо пенсионным отчислениям можно также получить у работодателя, в текущем налоговом периоде, без подачи деклараций.

Инвестиционные вычеты и льготы

3-хлетняя льгота ЛДВ

Положительный финансовый результат от реализации ценных бумаг, которые обращаются на российском фондовом рынке и находятся в собственности налогоплательщика более 3 лет (3х-летняя льгота).

Вычет на ИИС-А

Ежегодный налоговый вычет в сумме пополнения ИИС-А, но не более 400 тыс. руб. в год

Вычет на ИИС-Б

В сумме прибыли, полученной по операциям на ИИС-Б. Предоставляется по окончании договора на ведение ИИС, т.е. в момент его закрытия.

Перенос убытков на будущие периоды

Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами.

Прочие инвестиционные вычеты

Инвестиционные налоговые вычеты, которые применяется к некоторым операциям с ценными бумагами и к некоторым бумагам.

Имущественные вычеты при покупке имущества

Вычет при покупке недвижимости ограничен суммами:

  • 2 000 000 руб. — по расходам на покупку или строительство;
  • 3 000 000 руб. — по процентам с целевых кредитов и займов.

Т.е. вы можете получить вычет и по основному долгу и по процентам — они суммируются!!!

Если жилье куплено в браке, то налоговый вычет предоставляется и мужу, и жене! С 01.01.2014 года имущественный вычет супругов не привязан к доле собственности!

Вычет по расходам на покупку или строительство

  • Вычет по расходам на строительство или на расходы, связанные с приобретением квартиры, такие как: разработка проектной и сметной документации, приобретения отделочных материалов, расходы на отделочные работы, на проведение работ и т.д.

Вычет по расходам на приобретение жилья

Максимальный размер данного вычета составляет 2 млн руб. (или до 260 тыс. руб. налога) на каждого супруга, если жилье покупалось в браке.

Имущественный вычет при покупке жилья предоставляют один раз в жизни. Неиспользованный остаток переносится на другие объекты. Правда только в том случае, если первая покупка оформлена не раньше 2014 года.

При этом не имеет значения момент приобретения квартиры. Вы можете начать получать вычеты по покупке жилья в любой год после регистрации права собственности. Получить вычет за годы, предшествующие году  регистрации права собственности не получится. Однако это правило не распространяется на пенсионеров, которые при приобретении жилья имеют возможность перенести остаток имущественного вычета на три непосредственно предшествующих его возникновению налоговых периода.

Неважно, строит человек жилье или приобретает уже готовое, неважно, квартира это, дом или земельный участок, приобретенный для индивидуального строительства. После окончания строительства и ввода объекта в эксплуатацию налогоплательщик имеет право получить имущественный налоговый вычет как в части расходов, которые он понёс на приобретение земли, так и расходов на строительство дома.

Вычет по ипотечным процентам

Вычет по ипотечным процентам положен в размере до 3 млн руб., т.е. вернуть можно (13% от этой суммы) до 390 тыс. руб. налога на каждого супруга, если жилье покупалось в браке. Размер данного вычета за год ограничен размером вашего дохода за год. До 1 января 2014 года, возврат налога по кредиту не имел верхней границы.

Имущественный вычет по ипотечным процентам предоставляют один раз в жизни. При этом, в отличие от основного вычета на покупку и строительства жилья, неиспользованный остаток вычета по ипотечным процентам НЕ переносится на будущие годы.

НДФЛ к возврату по покупке квартиры и ипотечным кредитам ограничен 650 000 руб. каждому супругу! Максимум на двоих 1 300 000 руб.!

Имущественные вычеты по приобретению жилья и по ипотечным процентам можно получить, подав в налоговые органы декларацию, заявление о предоставления вычета и подтверждающие документы. Декларация подается в налоговый орган по окончании налогового периода. А можно начать получать имущественный вычет за текущий год, не дожидаясь окончания года, через работодателя.

Общая позиция ФНС, Минфина и Верховного суда состоит в том, что имущественный вычет предоставляют с начала года, даже если жилье купили в марте или уведомление взяли только в марте, работодатель должен вернуть весь налог, который удержал с января. Иногда бухгалтеры боятся так делать и не делают. Заставить их это сделать сложно.

❗️  ВАЖНО. Если работник получает имущественный вычет через работодателя, то до социального или другого вычета (например ИИС-А) в том же году очередь может не дойти — ведь НДФЛ ему уже возвращается по имущественному вычету и уплаченного вами за год НДФЛ-а может просто не хватить.  Поэтому, лучше отложить имущественный вычет по покупке недвижимости и по ипотечным процентам на потом, ведь по ним нет ограничения в три года. А социальный (и другие вычеты) не переносится на следующий год (в отличие от имущественного) — поэтому может «сгореть».

Чтобы не потерять недоиспользованные налоговые вычеты, т.е. чтобы они не сгорели, нужно обратиться в налоговую инспекцию и заявить свое право на вычет: собрать подтверждающие документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление.

Как получить (лучшую) ипотеку в банке - Чек-лист в PDF. 20 обязательных вопросов, которые Вы должны задать банку или ипотечному брокеру ДО одобрения кредита! Плюс Лист обзвона / опроса банков и Кредитный Калькулятор. Скачайте бесплатно!

Несмотря на то, что имущественный налоговый вычет не имеет срока давности, заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Пример: Вы купили дом в 2016 году, но решили обратиться в инспекцию лишь в 2021 году. Вернуть налог вы сможете за 2020, 2019 и 2018 годы.

Имущественный вычет при ПРОДАЖЕ недвижимости и другого имущества

Если имущество находилось в собственности менее установленного минимального срока владения, то доход от его продажи подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). С 2020 года этот срок по недвижимости составляет 3 года. С 2016 по 2019 включительно — этот срок — 5 лет. По остальному имуществу этот срок составляет 3 года. При этом гражданин вправе воспользоваться следующими имущественными налоговыми вычетами:

1 млн руб. в год – максимальная сумма налогового вычета при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе. Применять этот вычет можно неограниченное количество раз.

250 тыс. руб. в год – максимальная сумма налогового вычета при продаже иного имущества (автомобили, нежилые помещения, гаражи, золото, валюта, другое имущество и прочие предметы, которое не является недвижимостью). Применять этот вычет можно неограниченное количество раз.

Вместо данных вычетов можно получить вычет в размере произведенных расходов, если у вас сохранились документы.

В июле 2021 года Президент Владимир Путин подписал закон, освобождающий россиян от подачи декларации 3-НДФЛ и от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если гражданином получен доход в пределах одного миллиона рублей от продажи жилой недвижимости и в пределах 250 тысяч — от нежилой. Ранее, нужно было заполнять декларацию и подавать на вычет (который был в таких же размерах) — сейчас делать этого не нужно. Доход может быть рассчитан в размере всей суммы сделки или в виде разницы между ценами продажи и покупки. Теперь если доход от продажи недвижимости составляет до 1 млн. руб. и 250 тыс. руб. соответственно (что сопоставимо с максимальным размером вычета), то подавать налоговую декларацию и платить налог не нужно. По факту, нас с Вами избавили только от необходимости заполнять декларацию, ведь воспользоваться вычетом в 1 млн. руб. и 250 тыс. руб. можно было и раньше.

Профессиональные налоговые вычеты

На получение этого вычета имеют право ИП, адвокаты, нотариусы и другие лица, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой, которые находится на общей системе налогообложения,  а также налогоплательщики, которые получают авторские вознаграждения.

Вычет предоставляется на расходы, связанные с ведением бизнеса, а также на оплату соц. взносов. Налоговые вычеты предоставляются на основании письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие вычеты.

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Иными словами, если налогоплательщик подал заявление о предоставлении вычета в 2021 году, то получить вычет из доходов предыдущих периодов он сможет только за 2020, 2019 и 2018 годы.

За какие годы можно получить вычеты

Если в текущем году и в течение трех предшествующих текущему лет (например, в 2021, а также в 2020, 2019 и 2018-ом) у в вас были эти расходы (имущественные, социальные, инвестиционные) — торопитесь! После Нового года вычет за самый ранний (2017-ый в нашем примере) из этих годов будет потерян и вычеты за него получить будет нельзя.

То же касается вычета по ИИС-А — если вы не пополните счет ИИС до конца года, получить вычет по ИИС-А в следующем году будет невозможно!

Что касается имущественного вычета (по покупке и строительсву жилья, а также по ипотечным процентам) — ограничение в 3 года не применяется. Это значит, что вычет можно получить за все годы с момента приоретения жилья. Но налог вернут только за 3 года, предшествующих текущему, как я говорил ранее.

Порядок получения налоговых вычетов

Существует два способа получения вычетов:

  • через работодателя
  • через налоговую

Через работодателя

Получить вычеты в текущем году через работодателя. Если вы хотите получить деньги в этом году, не дожидаясь следующего года и не хотите заморачиваться с заполнением деклараций, вам следует оформлять вычеты через работодателя. Для этого вы получаете уведомление о праве на вычет в налоговой инспекции, передаёте его работодателю, и можете, получать вычет по НДФЛ уже в этом году. Если год, за который планировалось вернуть налог, уже закончился, получить вычет можно только по декларации.

При этом работодатель перестает удерживать с вашей зарплаты 13%, и вы как бы получаете 13%-ю прибавку к зарплате. Заполнять и подавать декларацию при этом не нужно! Получить вычеты за несколько лет через работодателя не получится — только за текущий.

Подавать на вычет через работодателя можно каждый год. При этом НЕ требуется заполнение налоговой декларации! Вы должны обратиться в налоговую инспекцию, например, через сайт Госуслуги или через личный кабинет налогоплательщика. Далее, предоставить документы, подтверждающие право на налоговый вычет. И после, получить уведомление, которое необходимо предоставить работодателю.

Чтобы подтвердить свое право на вычет, вы можете обращаться в налоговую инспекцию за уведомлением для работодателя столько раз, сколько требуется.

Вы имеете право получать вычет через работодателя лишь в том году, когда было оплачено лечение. Поэтому если сумма возврата не велика, и может быть выплачена до конца года, имеет смысл оформить вычет через работодателя. В противном случае лучше получать вычет через налоговую.

Большинство налоговых вычетов можно получить непосредственно через работодателя. Но по крупным вычетам (например, по возврату налога при покупке квартиры) иногда может быть удобнее получить всю сумму возврата налога сразу на банковский счет через налоговую инспекцию.

У работодателя можно получать не все налоговые вычеты, а только эти

  • Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
  • Вычет с процентов по ипотеке.
  • Вычет по расходам на лечение и обучение.
  • Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
  • Страхование жизни, ДМС.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 рублей в месяц, если у работника один ребенок, и на 2800 рублей, если детей двое.

Инвестиционные вычеты или вычет за пожертвования у работодателя не получают, налог вернут только по декларации.

Через налоговую

Вы можете подождать окончания года и подать декларацию в следующем году. Вы можете подать декларацию не за один год, а за несколько! Необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, подготовить документы и заявление на вычет, чтобы получить налоговый вычет за 3 предыдущих года — за каждый год отдельную декларацию. При этом придётся самостоятельно заполнять декларацию. Проверка декларации налоговиками и перечисление денег займёт до 4-х месяцев.

Подавать декларацию для получения вычетов можно только после окончания налогового периода (года). То есть на следующий год после оплаты расходов, по которым предусмотрен вычет или в течение трех ближайших лет. Например, вы заплатили за лечение / операцию в 2020 году, значит, налоговый вычет вы сможете оформить в 2021, 2022 или 2023 годах.

Получать вычеты через налоговую имеет смысл, когда:

    • вы хотите объединить несколько вычетов в одну декларацию
    • когда вашего налога за год не хватает, чтобы использовать вычет полностью

Плюсом в данном случае является то, что это единственный вариант, как получить вычеты и за предыдущие периоды, а не только за текущий или прошедший год. Но нужно самостоятельно заполнять декларации. На проверку декларации налоговиками уходит до 3 месяцев, и 1 месяц уходит на перевод денег.

Плюс, как я сказал, инвестиционные вычеты или вычет за пожертвования у работодателя не получают, налог вернут только по декларации.

Как подать декларацию для получения вычетов через налоговую

Подать декларацию можно самостоятельно

✔  через личный кабинет на nalog.ru;
✔  через Госуслуги;
✔  в ИФНС по месту прописки;
✔  в МФЦ
✔  или же обратиться к сторонним специалистам.

Когда можно получить вычеты

❗️  Подать декларацию для  получения налогового вычета можно в течение всего года. Делать это можно даже несколько раз в год!

❗️  Срок 30 апреля действует только для подачи декларации по доходам. К вычетам он не имеет отношения. Продали в этом году квартиру или машину или заработали на аренде квартиры / гаража и хотите официализировать этот доход — тогда вы должны сделать это в срок до 30 апреля следующего года.

Требовать налоговый вычет за конкретный год допустимо одновременно по нескольким категориям, например, получить его сразу за детей, лечение, благотворительность и продажу жилья.

Обращаться за вычетом можно в течение трех лет после налогового периода. То есть, например, в 2021 году получится вернуть деньги за 2020, 2019 и 2018 годы. Исключение — по имущественным вычетам при покупке жилья.

❗️  Соответственно, чтобы не потерять вычеты и льготы (кроме вычетов по покупке жилья и ипотечным процентам) за 2018 год, нужно успеть подать декларацию до 31 декабря 2021 года (включительно).

❗️  Вычет по ИИС типу А. Чтобы получить вычет по ИИС-А за 2021 год, необходимо пополнить этот счет в 2021 году, т.е. до 31 декабря включительно.

ИП, Самозанятые, Налоговые НЕрезиденты, Неработающий пенсионер и др.

Правом на оформление налогового вычета обладают только граждане России, уплачивающие НДФЛ по ставке 13%. Это значит, что, будучи, например, индивидуальным предпринимателем и уплачивая налог по упрощенной системе налогообложения или будучи самозанятым, человек НЕ может воспользоваться налоговыми вычетами, хотя и платит налоги.

НО! Если вы платите налоги по ставке 13% по операциям с ценными бумагами по обычному брокерскому счету — их можно вернуть через ИИС типа А, даже если вы официально не работаете и/или у вас нет официального НДФЛ-а по ставке 13%.

Касательно предыдущего абзаца: с 2021 года, возвращать через ИИС-А налог, уплаченный по ценным бумагам — нельзя!

То же касается и пенсионеров, получающих государственную пенсию — вычет типа А им не подходит.

Налоговые НЕрезиденты также НЕ имеют права на стандартные, социальные и имущественные вычеты.

Друзья, не забудьте подать все декларации, собрать все подтверждающие докуметы, которые помогут вернуть Ваш бюджет и в бюджет Вашей семьи очень даже существенные суммы. И затем вы можете смело составлять список подарков к Новому году! С наступающими!

План действий

1️⃣ Вспомните, были ли у вас большие траты за последние три года. Возможно, вы собираетесь продавать свое имущество или открывать ИИС.

2️⃣ Соберите все документы, необходимые для оформления вычетов.

3️⃣  Успейте подать декларацию до конца этого года и получите вычет уже в следующем.

Будет полезным!

————-

PDF ГИД «Все виды налоговых вычетов и льгот по НДФЛ» Самый полный обзор! Всё про вычеты за покупку жилья, за детей, за обучение и лечение (себя и родных), по стоматологии, по ИИС и т.д. Как получить вычеты через работодателя и налоговую. Успейте податься на вычеты и льготы до конца года, чтобы не потерять их! Скачайте PDF-Гид бесплатно - здесь.

В тему

▫️  Какие налоги платят физические лица
▫️  Как узнать и оплатить задолженность по своим налогам
▫️  Как распределить имущественный вычет между супругами

📢 Аудиоверсия

Аудиоверсия в i-tunes здесь


Список всех подкастов здесь.
Спасибо, что смотрите, читаете и слушаете MoneyPapa!



👍  Если Вы узнали для себя что-то полезное, то, пожалуйста, поддержите проект MoneyPapa и сделайте следующее:

1️⃣   подпишитесь на мои новости здесь
2️⃣   подпишитесь на меня на ютубе, в инстаграм и в телеграм
3️⃣   поставьте лайк и напишите комментарий под любым постом

🙏 Поддержать проект MoneyPapa финансово Вы можете здесь

Так я буду знать, что я и моя команда делаем что-то важное и нужное для людей! Заранее большое спасибо!

***

👋 А я желаю Вам благополучия в финансах, в семье и по жизни!
Тимур Мазаев, он же MoneyPapa

ADD_THIS_TEXT

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.