👌 Друзья, до конца декабря Вы можете успеть подать декларацию на налоговый вычет и вернуть в следующем году более 600,000 руб!!!

Речь, в частности, пойдет про компенсацию (возврат) уплаченного ранее налога (по ставке 13%) на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от расходов на:

✔   социальные расходы
—  обучение;
—  лечение (в т.ч. детей и супругов; на оплату дорогостоящего лечения лимита нет!)
—  на благотворительность и страхование;
—  на спорт (физкультурно-оздоровительные услуги);

✔   имущественные расходы
—  стоимость покупки недвижимости (до 260,000 руб. налога);
—  проценты по ипотеке (до 390,000 руб. налога);
—  итого 260 + 390 = 650 тыс. руб. !!!

✔   инвестиционные расходы
—  суммы внесенной на ИИС (до 52,000 руб.);
—  прибыль от продажи ценных бумаг

👉 подробнее про все виды вычетов здесь

Повторюсь, возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога! Пример: Если вы потратили на покупку жилья 1 млн. руб., то можете получить обратно 130,000 руб. (13% от 1 млн. руб.).

Согласно законодательству ни один из налоговых вычетов не применяются в отношении доходов в виде дивидендов. Это актуально и для вычетов по ИИС и для имущественных вычетов.

Социальные вычеты

Это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медицинское страхование, а также на спорт (с 01.2022). Для каждого вычета свои правила и лимиты. Например, на лечение и обучение общий лимит — 150 тысяч рублей в год. Отдельный лимит установлен по расходам на обучение детей — 110 тысяч рублей в год. На оплату дорогостоящего лечения лимита нет.

PDF ГИД «Все виды налоговых вычетов и льгот по НДФЛ» Самый полный обзор! Всё про вычеты за покупку жилья, за детей, за обучение и лечение (себя и родных), по стоматологии, по ИИС и т.д. Как получить вычеты через работодателя и налоговую. Успейте податься на вычеты и льготы до конца года, чтобы не потерять их! Скачайте PDF-Гид бесплатно - здесь.

Как работодатель предоставляет социальные вычеты

Социальные вычеты — это вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование. Такие вычеты предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Инвестиционные вычеты

Это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов. Можно не платить НДФЛ с прибыли от продажи ценных бумаг. Или вернуть НДФЛ с той суммы, которая лежит на инвестиционном счете. Для каждого типа вычета — отдельные условия. Например, максимальная сумма внесенных на инвестиционный счет средств составляет 1 млн. руб. в год. По вычету типа А можно вернуть 52 тысячи рублей за год., а по вычету типа Б — размер вычета неограничен. При этом, необходимо, чтобы деньги пролежали на счете минимум три года.

Мини-гид по ИИС в PDF. Ответы на 20 самых главных вопросов, которые Вы должны знать, чтобы правильно открыть ИИС, понимать, что с ним делать и получать налоговые вычеты! Скачайте бесплатно - здесь.

Имущественные вычеты

При покупке недвижимости можно вернуть 13% от её стоимости и процентов по ипотеке. Сейчас лимит на каждого человека — 2 млн рублей по стоимости жилья и 3 млн. руб. по процентам по ипотеке. Но возвращают 13% не от этой суммы, а от фактически потраченной на квартиру или дом. Если недвижимость стоит 1,5 млн рублей, то вернут 13% от 1,5 млн. Если больше 2 млн рублей, можно получить максимум 260 тысяч рублей.

Получить данный вычет можно за последние три года. Ограничение 3 года существует на тот период, за который Вы возвращаете налоги, а не на срок, прошедший с момента покупки или строительства жилья.  Но, если планируете получать вычет через работодателя — то, налог не будет удерживаться в текущем году. По декларации же — вы возвращаете НДФЛ за предыдущие периоды или при отсутствии трудового договора.

В отличие от социального вычета имущественный дают с начала года.

За какие годы можно получить вычеты?

Если в текущем году и в течение трех предшествующих текущему лет (например, в 2024, а также в 2023, 2022 и 2021-ом) у в вас были эти расходы (имущественные, социальные, инвестиционные) — торопитесь! После Нового года вычет за самый ранний (2020-ый в нашем примере) из этих годов будет потерян и вычеты за него получить будет нельзя.

Что касается имущественного вычета — ограничение в 3 года не применяется к дате покупки и строительства жилья. Оно применимо только к налогам, уплаченным за последние 3 года.

Например, вы купили квартиру в 2010 году, а в 2024 году задумались о возврате налога. Вы сможете вернуть налоги, но только за 2021, 2022, 2023 годы и далее — за более поздние годы.

Кто не имеет права на вычеты?

• безработные
• индивидуальные предприниматели, которые применяют специальные налоговые режимы.

============

Теперь поговорим про самый важный и большой — имущественный вычет!!!

============

По каким операциям можно получить имущественный вычет?

• продажа имущества;
• покупка жилья (дома, квартиры, комнаты и т.п.);
• строительство жилья или приобретение земельного участка для этих целей;
• выкуп у налогоплательщика имущества для государственных или муниципальных нужд.

По каким объектам можно получить имущественный вычет?

• квартира или комната;
• жилой дом, в том числе и пока не достроенный, а также жилой блок в таунхаусе;
• земельный участок для строительства собственного жилья;
• земельный участок под приобретенным жилым домом;
• доли во всем перечисленном имуществе.

👉  подробнее здесь

Каков размер имущественного налогового вычета?

Вычет при покупке недвижимости ограничен суммами:

• 2 000 000 руб. — по расходам на покупку или строительство;
• 3 000 000 руб. — по процентам с целевых кредитов и займов.

Т.е. вы можете получить вычет и по основному долгу и по процентам — они суммируются!!!

Если жилье куплено в браке, то налоговый вычет предоставляется и мужу, и жене! С 01.01.2014 года имущественный вычет супругов не привязан к доле собственности! Подробнее здесь: Как распределить имущественный налоговый вычет по покупке квартиры (жилья) между супругами.

Проценты по кредиту (займу) уменьшают базу по НДФЛ, если заемные средства были израсходованы на приобретение (строительство) жилья или земли. При этом проценты должны быть уплачены.

Имущественный вычет можно использовать, только если вы получаете официальную зарплату и платите налог на доходы по ставке 13%. Возврату подлежит фактически уплаченный или начисленный налог на доходы.

В тему:  Как узнать и оплатить задолженность по своим налогам

Сколько раз предоставляется вычет

Имущественный вычет предоставляют один раз в жизни. Но если расходы меньше 2 000 000 руб., неиспользованный остаток можно перенести на другой объект. Правда только в том случае, если первая покупка оформлена не раньше 2014 года.

А вот в отношении процентов по кредитам и займам на покупку и строительство жилья правило о переносе не действует.

Как получить имущественный вычет

Для этого нужно оформить декларацию на налоговый вычет по форме 3-НДФЛ и представить ее чиновникам вместе с заявлением и пакетом документов.

Возврат имущественного налога налоговики произведут в течение трех месяцев, отведенных на изучение и проверку декларации и документов;

Получить вычет при покупке недвижимости можно двумя способами

У работодателя в текущем году. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестает удерживать НДФЛ. Т.е. у вас перестанут удерживать 13% из зарплаты. Сделать это можно только у одного работодателя.

Как подать декларацию для получения вычета (-ов)?

Подать декларацию можно самостоятельно

✔  через личный кабинет nalog.ru;
✔  через gosuslugi.ru;
✔  в ИФНС по месту прописки;
✔  или же обратиться к сторонним специалистам.

Размер налогового вычета при покупке недвижимости

Размер имущественного вычета зависит от ряда факторов:

Возврат составляет 13% от стоимости недвижимости по договору, но не более чем 260 000 рублей, если право на вычет возникло после 1 января 2014 года (до 2014 года -ограничение 130 000 рублей).

Ежегодно можно возвращать не более чем 13% от годового дохода, облагаемого НДФЛ 13% (с учетом ограничения предыдущего пункта).

В какой момент возникает право на вычет?

Право на налоговый вычет возникает:

в год подписания акта приема-передачи, если у Вас был заключен договор долевого участия в строительстве, договор уступки прав требования к договору долевого участия в строительстве, договр ЖСК.

в год внесения записи в реестр прав на недвижимое имущество. Иными словами — когда Вы стали собственником купленной недвижимости.

Имущественный вычет при ПРОДАЖЕ недвижимости ии другого имущества

Если имущество находилось в собственности менее установленного минимального срока владения, то доход от его продажи подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), при этом гражданин вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом:

1 млн руб. в год – максимальная сумма налогового вычета при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе. Применять этот вычет можно неограниченное количество раз.

250 тыс. руб. в год – максимальная сумма налогового вычета при продаже продаже иного имущества (автомобили, нежилые помещения, гаражи, золото, валюта, другое имущество и прочие предметы, которое не является недвижимостью). Применять этот вычет можно неограниченное количество раз.

Подробнее здесь: Налоговый имущественный вычет при продаже жилья / квартиры и другого имущества. Не путать с вычетом по покупке жилья!

В июле 2021 года Президент Владимир Путин подписал закон, освобождающий россиян от подачи декларации 3-НДФЛ и от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если гражданином получен доход в пределах одного миллиона рублей от продажи жилой недвижимости и в пределах 250 тысяч — от нежилой. Ранее, нужно было заполнять декларацию и подавать на вычет (который был в таких же размерах) — сейчас делать этого не нужно. Доход может быть рассчитан в размере всей суммы сделки или в виде разницы между ценами продажи и покупки. Теперь если доход от продажи недвижимости составляет до 1 млн. руб. и 250 тыс. руб. соответственно (что сопоставимо с максимальным размером вычета), то подавать налоговую декларацию и платить налог не нужно. По факту, нас с Вами избавили только от необходимости заполнять декларацию, ведь воспользоваться вычетом в 1 млн. руб. и 250 тыс. руб. можно было и раньше.

Будет полезным!

——————-

6-дневный Мини-видеокурс "Что нужно знать, чтобы погасить кредиты досрочно!" 6 видеоуроков за 6 дней! Курс будет полезен и тем, у кого уже есть кредиты и долги, и тем, кто только собирается их взять. Цена 1290 руб. Узнайте больше здесь.

——————-

4 Обучающих Видео + Формы и Калькуляторы, без которых невозможно управление финансами!!! Метод "Снежного Кома", Семейный Бюджет, Кредитный Калькулятор и Матрица Роста Капитала - по цене всего 990 руб. Узнайте больше здесь. 

В тему

▫️  Как узнать и оплатить задолженность по своим налогам
▫️  Льготы, пособия, гарантии, субсидии и вычеты для родителей-одиночек
▫️  Частозадаваемые вопросы и ответы по ИИС
▫️  Материнский капитал: кому, сколько, когда, как получить и обналичить, на что потратить и т.д
▫️  Что такое ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счет) и почему его нужно открыть прямо сейчас.

1️⃣   подпишитесь на мои новости здесь
2️⃣   подпишитесь на меня на ютубе, в телеграм и во вконтакте
3️⃣   поставьте лайк и напишите комментарий под любым постом

Так я буду знать, что я и моя команда делаем что-то важное и нужное для людей! Заранее большое спасибо!

***

👋 А я желаю Вам благополучия в финансах, в семье и по жизни!
Тимур Мазаев, он же MoneyPapa