Застрахованы ли средства на индивидуальном инвестиционном счете?

Нет, но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру (если брокер их не «сольет»). Закон о страховании инвестиционных счетов пока только рассматривается. Поэтому, подходить в выбору брокера нужно ооочень осторожно. И вот почему: История банкротсва брокеров России.

Можно ли открыть ИИС онлайн?

Да, можно.  Открытие счета происходит онлайн через сайт брокера. На данный момент открыть ИИС онлайн предлагает большинство брокеров, список которых из самых надежных можно найти здесь.

Мини-гид по ИИС в PDF. Ответы на 20 самых главных вопросов, которые Вы должны знать, чтобы правильно открыть ИИС, понимать, что с ним делать и получать налоговые вычеты! Скачайте бесплатно - здесь.

Можно ли получить вычет на взнос (тип А), не работая официально?

Вычет на взнос — это возврат уплаченных вами налогов. Если у вас не было доходов, облагаемых НДФЛ, то и возвращать нечего.

Можно ли зачислять купоны и дивиденды на банковский счет?

Да, некоторые брокеры разрешают перечислять купоны и дивиденды на банковский счет. У остальных купоны и дивиденды выводятся только на ИИС.

Можно ли получить вычет по дивидендам, по которым был заплачем 13%-ный налог?

По закону ни один из налоговых вычетов не применяются в отношении доходов в виде дивидендов.

Можно ли внести на счет больше 1 млн. рублей в год?

Можно, но брокер вернет избыток зна брокерский счет.

Можно ли вывести часть денег с ИИС?

Нет, любой вывод денег с ИИС, даже одного рубля, приводит к его закрытию. Но некоторые брокеры позволяют выводить купон на счет инвестора, минуя ИИС.

Какое количество ИИС можно открыть?

Одновременно у физлица может быть открыт только один ИИС. Наличие более одного ИИС будет основанием отказать вам в получении вычета. Единственное исключение — перевод счета к другому брокеру. В этом случае, Вы открываете второй ИИС, а старый должны будете закрыть в течение 30 дней.

Можно ли внести на ИИС ценные бумаги?

Нет, на счет можно внести только деньги — рубли.

Обязательно ли закрывать ИИС через 3 года?

Нет, закрыть счет через 3 года — это ваше право, но не обязательно. Однако для получения налоговых льгот минимальный срок «жизни» ИИС-а составляет 3 года. Отсчет начинается с даты заключения договора, а не с момента перечисления на него денег.

Нужно ли декларировать доходы полученные на иис?

Доходы, полученные на ИИС декларировать не нужно. Однако нужно декларировать доходы, полученные от иностранных компаний (купоны и дивиденды), а также доходы от манипуляций с валютой. При получении вычета по взносам, в разделе доходы (в декларации) по ценным бумагам, самостоятельно указывать информацию не нужно, т.к. её присылает брокер. Как правило, брокеры собирают отчёт для налоговой в январе.

В какие сроки необходимо подать декларацию для получения вычета на взносы?

Для получения вычета типа А следует подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно в любое время в течение 3 лет, следующих за истекшим налоговым периодом. Например, декларацию за 2024 год можно подать в 2025, 2026 или 2027 годах.

Можно ли пополнить ИИС А за два или три года сразу и получить вычет за раз?

Декларацию 3-НДФЛ на возврат необходимо подать в течение трех лет. Вычет за предыдущий год не сгорит, если вы вносили на него деньги. Но, первый вычет можно оформить на следующий год после пополнения, а в год ИИС А можно пополнять на 400 тыс. Т.е. внести деньги за два-три года сразу не получится.

Можно ли получить возврат налога, если ИИС был открыт 4 года, но за это время налог не возвращался ни разу?

Подать декларацию на возврат налога на доходы можно в течение трех лет со дня его уплаты. Налог за 4-ый год будет потерян.

Обязательно ли сразу выбирать тип счета?

С типом вычета можно определиться в любой год работы ИИС, например, перед закрытием. Но учтите, что если будет выбран тип вычета на взносы, то получить его можно только за последние три года и не более. Поэтому делать выбор желательно не позднее трех лет с даты заключения договора.

Влияет ли моя официальная зарплата на величину вычета?

Да, так как вычет на взнос (тип А) — это возврат ранее уплаченного вами НДФЛ-а. Если НДФЛ с доходов за год составил 30 000 рублей, то и сумма вычета не будет превышать 30 тыс. рублей за год.

Для вычета на доход (тип Б) величина облашаемых НДФЛ-ом доходов значения не имеет.

Подлежит ли возврату 13%-ный ндфл, уплаченный с продажи акций?

Да, налог с продажи акций на обычном брокерском счете можно вернуть с помощью вычета по ИИС. Если по результатам 2024 года у вас будет доход от продажи акций или других ценных бумаг, с которого ваш брокер удержит и уплатит НДФЛ, то внеся в 2024 году на ИИС деньги, в 2025 году можно будет получить вычет, вернув уплаченный в 2024 году налог.

Можно ли поменять тип инвестиционного счета?

Если вы уже получали вычет на взнос, то получить вычет на доход на этом же счете уже нельзя. И наоборот. Для смены типа ИИС потребуется закрыть старый ИИС и открыть новый.  При этом новый счет, также как и старый, должен будет прожить 3 года, после чего можно будет получить налоговый вычет.

Как получить вычет на доход?

Получить вычет типа Б можно при закрытии счета, но не ранее трех лет с момента его открытия. При закрытии счета брокер не будет удерживать с вас налог.

Закрытый Клуб «Инвестиции и финансы‎» Тимура Мазаева. Что участие в Клубе даст вам: ✔️ Позитивное окружение ✔️ Живое общение в чате ✔️ Прямые эфиры «Ответы на вопросы» ✔️ Возможность задавать свои вопросы в чате ✔️ Бесценные инвестиционные и финансовые лайфхаки ✔️ Разборы ценных бумаг ✔️ Разборы новостей мира финансов и инвестиций ✔️ Исследования и статистика ✔️ Обмен практическим опытом; ✔️ Ценные истории и отзывы участников ✔️ Пошаговые инструкции для участников. Оформите подписку - здесь

Можно ли на ИИС приобретать иностранные ценные бумаги?

Да, можно, но только те, которые торгуются на российских биржах. Например, американские акции на Санкт-Петербургской бирже при условии, что ваш брокер предоставляет доступ к этой бирже. Сделки происходят в долларах, поэтому после зачисления на ИИС рублей, их потребуется сначала обменять на доллары на валютной секции биржи.

Предоставляется ли вычет по ИИС Б по валютным операциям?

В частности, освобождается ли от налога прибыль от курсовой разницы по валютам (напр, купил доллары по 60, продал по 80).

Валюта не относится к ценным бумагам и приравнена к имуществу. Поэтому, вычет по прибыли от покупки-продажи валюты не предоставляется.

Предоставляется ли вычет на ИИС Б по купонам и по валютной переоценке?

Смотрите ответ здесь: Валютная переоценка (курсовые разницы) по ценным бумагам

Что нельзя покупать на ИИС

• • Акции зарубежных компаний, которые не торгуются на СПб бирже и на Мосбирже
  • Зарубежные ETF
  • Бинарные опционы
  • ОФЗ-н (народные облигации доступны к покупке только в банках-агентах)
  • Банковские депозиты
  • Драгоценные металлы
  • Казначейские облигации США
  • Страховые продукты (ИСЖ, НСЖ)
  • Небиржевые ПИФы (*) — выбор либо ограничен, либо отсутствует.

(*) По большей части на ИИС покупать небиржевые ПИФ-ы нельзя. Однако, если ИИС находится в доверительном управлении (во что я также не рекомендую вписываться), то можно приобрести паи небиржевых ПИФ-ов, предлагаемые управляющей компанией. Также можно купить некоторые закрытые или даже открытые ПИФ-ы, но каждый брокер предлагает cвои условия.

При этом, важно понимать, что у ПИФ-ов может быть низкая ликвидность, спорная доходность и в разы более высокие комиссии, в отличие от биржевых ПИФ-ов.

Например, ВТБ дает возможность при доверительном управлении купить только БПИФ и ЗПИФ. Сбербанк дает возможность купить ПИФ-ы на ИИС только при доверительном управлении. В Тинькофф возможность покупать ПИФ-ы и ЗПИФ-ы есть только на тарифе «Премиальный». Брокер БКС позволяет купить открытые ПИФ-ы (например, «БКС Фундаментальный выбор» и «БКС Империя») без доверительного управления, через личный кабинет. По словам консультанта БКС, данные ПИФ-ы можно купить на ИИС, т.к. они торгуются на Московской бирже, то есть они по сути являются БПИФ-ми, однако в документации написано, что это именно открытые ПИФ-ы. Через других брокеров приобретать ПИФ-ы БКС нет возможности.

Как покупать валюту на ИИС?

Инвестор должен сначала пополнить ИИС рублями, с карты или банковского счета. А после, он может покупать на ИИС валюту (доллары, евро или другую валюту), точно также, как он покупал бы её на обычном брокерском счете. Сделать это можно на валютной секции биржи.

Можно ли закрыть ИИС и сразу открыть новый?

Да, новый счет можно открыть хоть на следующий день после закрытия старого.

Можно ли получить вычет по закрытому ИИС?

По истечении трёхлетнего срока вы вправе закрыть ИИС в любой день, при этом право на получение вычетов вы не потеряете. Законодательство не обязывает держать ИИС открытым до конца календарного года (т.е. до 31 декабря).

Например, если в 2023 году вы вносили средства на ИИС и, после этого, закрыли его в 2023 или в 2024 году, и при этом ваш ИИС, на момент закрытия, просуществовал более 3-х лет, то вы сможете получить вычет за 2023.

Обязательно ли ежегодно вносить средства на ИИС?

Так как вычет по типу А дается на сумму взноса в рамках календарного года, то для ежегодного получения вычета на взносы надо ежегодно пополнять ИИС.

Возможно ли получить налоговый вычет на второй год с суммы взноса и закрыть на следующий год?

Закрыть ИИС до трех лет можно, но это ведет к потере прав на налоговые вычеты. То есть полученные вычеты придется вернуть плюс заплатить штрафы.

Обязательно ли продавать бумаги при закрытии ИИС?

Нет, не обязательно. После закрытия счета бумаги можно перевести на обычный брокерский счет.

В чем разница между вычетом на доход на ИИС и налоговой льготой по долгосрочному владению ценными бумагами?

Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами действует, если инвестор купил бумагу после 1 января 2014 года и продержал её более трех лет. Размер  данной льготы ограничен 3 миллионами руб. за каждый год владения бумагой.

Данная льгота не распространяется на ИИС. Однако после закрытия ИИС-а, бумаги можно перевести на обычный брокерский счет и датой покупки бумаг будет являться первоначальная дата покупки бумаги на ИИС. Подробнее здесь.

Является ли ИИС совместно нажитым с супругой имуществом?

Да, является. В случае развода активы на ИИС-е будут поделены поровну между супругами. Исключение составляют случаи, когда внесённые на счёт деньги были получены в дар или по наследству, а также, если брачным договором установлен иной порядок раздела активов.

Передаётся ли ИИС по наследству и сохраняются ли при этом налоговые льготы?

Ни брокерский счёт, ни ИИС по наследству не переходят. Можно лишь наследовать активы на этих счетах. При вступлении в наследство брокерский счёт и ИСС придётся закрыть, а права умершего на налоговые вычеты наследникам НЕ передаются.

Налоговые вычеты по ИИС, при жизни полученные наследодателем, возмещать государству не придётся, даже если счёт действует менее трёх лет. Находящиеся на нем активы будут получены полностью. Но если умерший положенными льготами воспользоваться не успел, то и наследники воспользоваться ими уже не смогут.

Наследник для получения бумаг должен обратиться к нотариусу, открыть счету депозитария или регистратора и заполнить поручение на перевод ценных бумаг.

При наследовании активов, находящихся на брокерском счёте и ИИС, взимания налогов с наследника не предусмотрено, поэтому ему перейдёт вся сумма, которая имеется на счёте.

Налог на наследство в России не взимается. Если после получения ценных бумаг вы продержите их на своем счете более 3 лет, то освободитесь от уплаты налога 13% с прибыли.

Если я более 180 дней в году живу не в России, я имею право открыть ИИС?

Открыть ИИС и получить вычеты может только налоговый резидент Российской Федерации, доходы которого облагаются НДФЛ по ставке 13%. Налоговые нерезиденты не могут открыть ИИС и получать налоговые вычеты, т.к. их доход облагается по ставке 30%.

Может ли мой иис пополнять другой человек (например, супруг)?

Нет, пополнение ИИС возможно только владельцем счета.

Будет полезным!

Мини-видеокурс «Как начать инвестировать на фондовом рынке. Первые шаги‎». Вы сделаете первые шаги, не наделав больших ошибок, а именно: выберите надёжного брокера, поймёте как пополнять счёт и выводить деньги, как покупать ценные бумаги и в какие бумаги нужно инвестировать начинающим инвесторам, а также узнаете типовые ошибки, чтобы не потерять большую часть своих денег! Подробнее - здесь

1️⃣   подпишитесь на мои новости здесь
2️⃣   подпишитесь на меня на ютубе, в телеграм и во вконтакте
3️⃣   поставьте лайк и напишите комментарий под любым постом

Так я буду знать, что я и моя команда делаем что-то важное и нужное для людей! Заранее большое спасибо!

***

👋 А я желаю Вам благополучия в финансах, в семье и по жизни!
Тимур Мазаев, он же MoneyPapa