Лечение стоит недёшево, но часть расходов можно вернуть через налоговый вычет. Если вы официально работаете и с вашей зарплаты удерживают подоходный налог (НДФЛ), можно получить обратно до 13% от суммы, которую вы заплатили за себя или близких. Разберёмся пошагово, как это сделать.

Кто может получить вычет

• Любой человек, с дохода которого удерживают НДФЛ (например, работник по трудовому договору).
• Индивидуальный предприниматель на общей системе налогообложения (если платит НДФЛ с дохода).
• Не могут получить вычет: самозанятые и те, кто не платит НДФЛ.

Подать документы можно в течение 3 лет с момента оплаты лечения.

За кого можно вернуть деньги

• За себя.
• За супруга или супругу.
• За родителей.
• За детей.
• За братьев и сестёр.

Если вы платили за лечение родственника, нужно приложить документ, подтверждающий родство (например, свидетельство о браке или рождении).

Сколько денег можно вернуть

Есть два варианта:

• Обычное лечение (код 01 в справке):
  • Общий лимит — 150 000 руб. в год (сюда входят и другие социальные расходы: обучение, спорт и т. д.).
  • Максимальная сумма вычета зависит от той ставки, по которой вы уплатили налог с вашего дохода (доступный вам размер вычета лучше уточнять в ФНС):
    • при ставке 13% — до 19 500 рублей;
    • при ставке 15% — до 22 500 рублей;
    • при ставке 18% — до 27 000 рублей;
    • при ставке 20% — до 30 000 рублей;
    • при ставке 22% — до 33 000 рублей.
• Дорогостоящее лечение (код 02 в справке):
  • Лимита нет, но не больше годовой суммы уплаченного вами НДФЛ (доступный вам размер вычета лучше уточнять в ФНС).

Что с конкретными видами лечения

• Стоматология бывает двух видов:
  • Обычное лечение (код 01): пломбы, удаление зубов, брекеты, чистка и т. д. — действует лимит 150 000 руб.
  • Дорогостоящее лечение (код 02): импланты, протезы на имплантах, сложные операции на челюсти — лимита нет, вернуть можно всю сумму.
• Пластическая хирургия:
  • Пластические операции относятся к обычному лечению (код 01) — действует лимит 150 000 руб.
  • Однако клиника может отнести услуги к дорогостоящим, если они проводились по медицинским показаниям и присутствуют в перечне высокотехнологичных медицинских услуг (код 02) — лимита нет, вернуть можно всю сумму.

Какие нужны документы

• Договор с клиникой.
• Справка об оплате медуслуг:
  • с кодом 01 — обычное лечение;
  • с кодом 02 — дорогостоящее.
• Чеки или банковские выписки об оплате.
• Лицензия медорганизации (часто её реквизиты уже указаны в договоре).
• Документы о родстве (если платили за близких).

С 2025 года правила оформления вычета стали проще. Теперь достаточно только справки об оплате медицинских услуг. Её выдаёт клиника или врач-ИП, которые имеют лицензию. Справка оформляется по новой форме, утверждённой приказом ФНС от 08.11.2023 № ЕА-7-11/824@ (КНД 1151156).

Кроме того, появился упрощённый способ: если клиника сама передаст данные о ваших расходах в налоговую, вы сможете получить вычет автоматически, в проактивном режиме, через «Личный кабинет налогоплательщика».

Как подать документы

Есть два способа:

1. Через личный кабинет ФНС
   • Войдите в «Личный кабинет налогоплательщика».
   • Откройте раздел «Декларации».
   • Заполните форму 3-НДФЛ, указав расходы на лечение.
2. Через работодателя
   • Получите уведомление из налоговой.
   • Передайте его в бухгалтерию, и вам перестанут удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не вернут всю сумму вычета.

Если вы уже подавали декларацию за этот год, можно подать уточнённую — достаточно заполнить только разделы про вычет.

Сколько ждать денег

• Проверка налоговой занимает до 3 месяцев.
• Перечисление денег — ещё до 1 месяца.
• В среднем возврат приходит за 3–4 месяца.

***

Налоговый вычет за лечение — это законный способ вернуть часть денег, которые вы уже заплатили государству в виде налогов. Главное — получить справку из клиники, подать декларацию и дождаться перечисления. А если клиника передаст данные в налоговую сама, оформление займёт ещё меньше времени.

Будет полезным!

——————-

PDF ГИД «Все виды налоговых вычетов и льгот по НДФЛ» Самый полный обзор! Всё про вычеты за покупку жилья, за детей, за обучение и лечение (себя и родных), по стоматологии, по ИИС и т.д. Как получить вычеты через работодателя и налоговую. Успейте податься на вычеты и льготы до конца года, чтобы не потерять их! Скачайте PDF-Гид бесплатно - здесь.

——————-

ДЕКЛАРАЦИЯ 3-НДФЛ ЗАПОЛНЕНИЕ - МИНИ-КУРС. Вы узнаете: ✔️ 8 неочевидных случаев, когда необходимо самостоятельно подавать 3-НДФЛ; ✔️ Какие будут штрафы за несвоевременную подачу 3-НДФЛ, как их избежать; ✔️ Типовые ошибки заполнения 3-НДФЛ и частые причины отказа в принятии 3-НДФЛ налоговым органом; ✔️ 13 советов, как уменьшить свои налоги с помощью налоговых вычетов и льгот при заполнении 3-НДФЛ;  ✔️ Как подать уточнённую декларацию, декларацию за прошлые годы и как избежать самых частых ошибок при подаче! Научитесь заполнять декларацию 3-НДФЛ — здесь

——————-

Онлайн Курс (Тренинг) по Финансам Тимура Мазаева. 7 недель (2 раза в неделю) практического обучения на простом и понятном языке о том, как: ✔ преодолеть установки бедных; ✔ правильно сберегать и сохранять деньги; ✔ уменьшить расходы; ✔ ставить цели; ✔ вести бюджет; ✔ сократить сроки и проценты по кредитам в разы и т.д. Начните обучение - здесь!

1️⃣   подпишитесь на мои новости здесь
2️⃣   подпишитесь на меня на ютубе, в телеграм и во вконтакте
3️⃣   поставьте лайк и напишите комментарий под любым постом

Так я буду знать, что я и моя команда делаем что-то важное и нужное для людей! Заранее большое спасибо!

***

👋 А я желаю Вам благополучия в финансах, в семье и по жизни!
Тимур Мазаев, он же MoneyPapa