Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц), потраченного на образовательные услуги. Для этого необходимо официально работать и платить налоги в бюджет.

Вычет предоставляется при обучении в следующих учреждениях:

• Государственные и частные учебные заведения: колледжи, техникумы, вузы
• Образовательные организации для детей: школы, детские сады
• Специализированные школы: музыкальные, спортивные, художественные
• Автошколы и языковые центры
• Образовательные курсы для повышения квалификации

Важное условие: учебное заведение должно иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности. Для зарубежных организаций требуется документ, подтверждающий право на обучение.

Кто может получить налоговый вычет за обучение

Право на вычет предоставляется налоговым резидентам России (проживающим более 183 дней в году) и платящим НДФЛ. Вычет возможен за:

• Собственное обучение
• Супруга/супруги (с 2024 года)
• Детей (до 24 лет)
• Братьев и сестер (включая неполнородных)
• Подопечных (до 18 лет)

Форма обучения: для собственного образования — любая, для родственников — только очная.

Какую сумму можно вернуть за обучение

Лимиты вычетов:

• 150 000 ₽ в год — за себя, брата/сестру, супруга/супругу
• 110 000 ₽ в год — за детей и подопечных

Максимальный возврат с 2024 года — 57 200 ₽ в год (22% от общей суммы). При ставке НДФЛ 13% максимальная сумма составит 33 800 ₽.

Особые условия:

• За 2022-2023 годы лимиты ниже: 120 000 ₽ за себя и 50 000 ₽ за детей
• Вычет действует только за последние три года
• Неиспользованный остаток не переносится на следующий год

Какие документы нужны для оформления вычета

С 2024 года:

• Только справка об оплате образовательных услуг

Для 2022-2023 годов:

• Договор на обучение
• Документы об оплате
• Справка об очной форме обучения
• Документы о родстве
• Справка о доходах (2-НДФЛ)

Как получить налоговый вычет за обучение

Чтобы получить вычет, нужно обратиться в ФНС. Сделать это можно несколькими способами:

1. Через налоговую инспекцию или сайт ФНС. Можно обратиться в любую налоговую инспекцию или подать документы на сайте ФНС. Чтобы оформить вычет онлайн, зайдите в личный кабинет налогоплательщика и на главной странице выберите «Вычеты» → «Получить вычет» → «Вычет при оплате образования».

Получить вычет через налоговую или на сайте ФНС можно, когда календарный год уже закончился.

С 2025 года налоговый вычет можно оформить в упрощённом порядке — в личном кабинете налогоплательщика. Налоговые органы самостоятельно сформируют предзаполненное заявление на основании данных, переданных образовательными учреждениями. Налогоплательщику потребуется только проверить и подписать заявление и подготовить документы, подтверждающие расходы.

2. Через работодателя. Вычет через работодателя можно получить в течение года, не дожидаясь его окончания. Для этого в личном кабинете на сайте налоговой службы откройте раздел «Каталог обращений» → «Запросить справку» и заполните заявление о подтверждении права на получение социального вычета.

Налоговая проверит обращение и, если все в порядке, отправит работодателю уведомление, а тот не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не закончится сумма вычета.

Будет полезным!

——————-

PDF ГИД «Все виды налоговых вычетов и льгот по НДФЛ» Самый полный обзор! Всё про вычеты за покупку жилья, за детей, за обучение и лечение (себя и родных), по стоматологии, по ИИС и т.д. Как получить вычеты через работодателя и налоговую. Успейте податься на вычеты и льготы до конца года, чтобы не потерять их! Скачайте PDF-Гид бесплатно - здесь.

——————-

Онлайн Курс (Тренинг) по Финансам Тимура Мазаева. 7 недель (2 раза в неделю) практического обучения на простом и понятном языке о том, как: ✔ преодолеть установки бедных; ✔ правильно сберегать и сохранять деньги; ✔ уменьшить расходы; ✔ ставить цели; ✔ вести бюджет; ✔ сократить сроки и проценты по кредитам в разы и т.д. Начните обучение - здесь!

1️⃣   подпишитесь на мои новости здесь
2️⃣   подпишитесь на меня на ютубе, в телеграм и во вконтакте
3️⃣   поставьте лайк и напишите комментарий под любым постом

Так я буду знать, что я и моя команда делаем что-то важное и нужное для людей! Заранее большое спасибо!

***

👋 А я желаю Вам благополучия в финансах, в семье и по жизни!
Тимур Мазаев, он же MoneyPapa